Переоценка валютных средств
Алгоритм работы данной регламентной операции следующий:
1) делается выборка счетов, у которых установлен признак вида учета по счету «Валютный»
В выборку попадают счета учета денежных средств в валюте (50), счета учета по кредитами и займам в валюте (66,67), счета учета с подотчетными лицами в валюте (71) и счета учета взаиморасчетов с контрагентами – в валюте и в условных единицах (60,62,76).
2) Программа анализирует содержимое регистра «Счета переоцениваемые в особом порядке». И исключает их из списка тех счетов, которые будет переоценены при выполнении регламентной операции.
В данный регистр сведений занесены счета учета, которые не должны автоматически переоцениваться в общем порядке (со списанием курсовых разниц на счет прочих доходов и расходов 91). Справочник заполнен автоматически.
3) Для оставшегося списка валютных счетов определяется сальдо в валюте и сальдо в рублях, при этом сальдо для счета определяется в разрезе всей аналитики счета (например, если это счета учета взаиморасчетов – контрагент, договор, расчетный документ).
Далее определяется актуальный курс валюты из регистра сведений «Курсы валюты».
Сальдо в валюте умножается на актуальный курс, и из полученной суммы вычитается сальдо в рублях – полученное число – курсовая разница. Она относится на счет 91.
Для регламентной операции доступен вспомогательный отчет «Справка-расчет переоценка активов и обязательств в валюте».
