2. Проведение документов за месяц

Выполнять данную регламентну операцию требуется по двум причинам:

1) Автоматическая проверка и исправление проводок взаиморасчетов – для тех случаев, когда последовательность ввода документов в систему не соответствовала реальной хронологической последовательности хозяйственных операций отгрузки и оплаты.

Например, по факту сначала была предоплата, затем отгрузка. Но пользователь сначала ввел документ отгрузки, затем аванса в систему. В результате документ отгрузки оказался без проводки по зачету аванса.

2) В целях корректного списания стоимости партий МПЗ. При выполнении обработки происходит восстановление последовательности для партионного учета, если выбран метод учета ФИФО;

Учитывая, что большинство организаций использует учет МПЗ по средней - рассмотрим работу обработки на примере решения первой задачи - восстановления состояния взаиморасчетов с контрагентами.

Если открыть любой документ, изменяющий состояние взаиморасчетов с контрагентами, например «Поступление товаров и услуг» - в нем «счета расчетов» с двумя реквизитами «Счет расчетов с контрагентом» и «Счет расчетов по авансам».

При проведении программа самостоятельно определяет наличие аванса на введенном «Счете расчетов по авансам» и зачитывает его. В случае если аванса нет – то проводки формируются только по «Счету расчетов с контрагентом».

Так как первичные документы приходят в бухгалтерию с задержкой по времени, то часты ситуации, когда документы системы, влияющие на состояние взаиморасчетов, вводятся задним числом.

Рассмотрим пример.

В бухгалтерию пришла накладная на поступление от поставщика партии материалов от 17 числа – досок. 100 штук по 118 руб./шт. (НДС в т.ч.).

Соответственно задолженность перед поставщиком на сумму 11800 руб. отражается по кредиту счета 60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками.

При этом документы по расчетному счету организации в период с 16 по 17 число оперативно не вводились в систему. Например, в эти два дня были проблемы с интернетом и клиент-банк не работал.

18 числа клиент-банк заработал и в 1С:Бухгалтерию загрузился документ «Списание с расчетного счета», которым 16 числа был отражен аванс выданный за поставку которая произошла 16 числа.

Соответственно сумма переданных поставщику денежных средств отразилась по дебету счета 60.02 Расчеты по авансам выданным.

При этом возникает ошибка, связанная с тем, что в документе поступления материалов не учтен ранее выданный поставщику аванс. Документ сделал только проводку по кредиту счета 60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками.

Все подобные ситуации регламентная операция перепроведения документов исправляет автоматически.

Перед тем как перейти к остальным регламентным операциям рекомендуется выполнить предварительную проверку данных.