Перепроведение документов за месяц

 

Давайте разберемся, для чего нужна и как работает операция «Проведение документов за месяц».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнять ее требуется по двум причинам:

1) В целях автоматической проверки и исправления проводок взаиморасчетов – для тех случаев, когда последовательность ввода документов в систему не соответствовала реальной хронологической последовательности хозяйственных операций отгрузки и оплаты.

Например, по факту сначала была предоплата, затем отгрузка. Но пользователь сначала ввел документ отгрузки, затем аванса в систему. В результате документ отгрузки оказался без проводки по зачету аванса.

2) В целях корректного списания стоимости партий МПЗ. При выполнении обработки происходит восстановление последовательности для партионного учета, если выбран метод учета ФИФО;

 

Рассмотрим работу обработки на примере решения первой задачи - восстановления состояния взаиморасчетов с контрагентами.

 

В момент создания любого документа, который влияет на состояние взаиморасчетов с контрагентами, например «Поступление товаров и услуг», - программа предоставляет пользователю возможность выбрать «Счет учета расчетов с контрагентом» и «Счет учета расчетов по авансам».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

При проведении программа самостоятельно определяет наличие аванса на введенном «Счете учета расчетов по авансам» и зачитывает его. В случае если аванса нет – то проводки формируются только по «Счету учета расчетов с контрагентом».

 

Так как первичные документы приходят в бухгалтерию с задержкой по времени, то часты ситуации, когда документы системы, влияющие на состояние взаиморасчетов, вводятся задним числом.

 

Пример.

 

В бухгалтерию пришла накладная на поступление от поставщика партии материалов от 17 числа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

При провдении документа задолженность перед поставщиком отражается по кредиту счета 60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18 числа клиент-банк заработал клиент-банк, который по техническим причинам в период с 16 по 17 число не работал.

В 1С:Бухгалтерию загрузился документ «Списание с расчетного счета», которым 16 числа был отражен аванс выданный.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сумма перечисленных поставщику денежных средств отразилась по дебету счета 60.02 Расчеты по авансам выданным.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Возникает ошибка, связанная с тем, что в проводках документа поступления материалов не учтен ранее выданный поставщику аванс. Документ сделал только проводку по кредиту счета 60.01 Расчеты с поставщиками и подрядчиками.

 

Именно такие ошибки автоматически выявляет и исправляет обработка "Перепровдение документов за месяц".